SAP固定资产操作手册

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描述

出现在屏幕上的单字或字符。包括字段名、屏幕标题、按钮以及菜单名、路径和选项。

到其它文档的交叉引用。

Example text EXAMPLE TEXT

正文文本中强调的字或词组，图形和表格的标题。

系统中元素的名称。包括报表名、程序名、事务代码、表名和正文文本中嵌入的编程语言关键字，如 SELECT 和 INCLUDE。

Example text

屏幕输出。包括文件和目录的名称及其路径、消息、源代码、变量和参数的名称以及安装工具、更新工具和数据库工具的名称。

EXAMPLE TEXT

键盘上的按键。例如：功能键（如 F2）或 ENTER 键。

用户输入原文。完全如文档所示输入这些单字或字符至系统中。 可变用户输入。尖括号表示应使用适当的输入替换括号中的单字和字符。

Example text

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目录

1 2

用途 ............................................................................................................................................... 3 前提 ............................................................................................................................................... 3

3 4

主数据 .................................................................................................................................. 3 角色 ..................................................................................................................................... 4 流程概览表 ..................................................................................................................................... 5 处理步骤 ........................................................................................................................................ 8

4.

主数据维护 .......................................................................................................................... 8 资产浏览器 ........................................................................................................................ 10 资产购置 ............................................................................................................................ 11 从采购供应商购置 ......................................................................................................... 11 含自动抵销分录的购置 .................................................................................................. 12 有收入的报废 ................................................................................................................ 13 资产出售（无客户） ...................................................................................................... 15 因废弃而报废 ................................................................................................................ 16 公司内部转帐 ................................................................................................................ 17 后资本化 ........................................................................................................................ 18 增价 ............................................................................................................................... 19 计划外折旧 .................................................................................................................... 21 结算在建资产 ............................................................................................................ 22 在建资产的预付款请求 .............................................................................................. 23 过帐预付款 ................................................................................................................ 24 过帐结算 ............................................................................................................ 26 清算预付款 ................................................................................................................ 26 定期处理 ............................................................................................................................ 27 在建资产的结算 ............................................................................................................. 27 折旧过帐运行 ................................................................................................................ 29 重新计算值 .................................................................................................................... 31 折旧模拟/初级成本计划 ................................................................................................. 33 打开和关闭 FI 期间资产 ............................................................................................... 34 会计年度更改 ................................................................................................................ 35 科目对帐 ........................................................................................................................ 36 年末结算 ........................................................................................................................ 37 信息系统 ............................................................................................................................ 39 检查一致性 ........................................................................................................................ 40

.6

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资产会计 1 用途

有形资产处理 功能使您能够说明和记录以会计核算为目的的固定资产的开发。

资产会计是总分类帐的辅助分类帐，用于管理和详细记录固定资产事务。在总分类帐会计中，您能够更新折旧和更改资产会计中的资产负债表值。同时为这些事务将不同科目分配到成本会计。

与 SAP ERP集成之后，数据会直接在资产会计 (FI-AA) 和其他 SAP ECC 组件之间传输。例如：您可直接从物料管理 (MM) 组件过帐至 FI-AA。当采购一项资产或内部生产一项资产时，您可以直接将收据或收货或仓库提货过帐至资产会计组件中的资产。同时，您可以直接将折旧和利息传递到财务会计 (FI) 和成本会计 (CO) 组件。通过工厂维护 (PM) 组件，您可以结算需要资产资本化的维护活动。 要处理有形资产，可使用下列系统组件的业务功能：

组件 功能 财务会计 (FI) 资产会计 (FI-AA) 成本会计 (CO) 与总分类帐和其他辅助分类帐集成 固定资产评估和在建资产结算 过帐成本会计折旧 流程

有形资产处理 业务情景从单个资产的生命周期角度提供了固定资产的监控和详细管理。此业务情景包含

资产从采购订单或初始购置（可作为在建资产管理）一直到报废的整个生命周期。在这两个事件之间，系统会处理所有与资产相关的业务事务，并且确保与总分类帐的集成。

2 前提

2.1 主数据

已在 ERP 系统的实施阶段中创建各种各样的必要主数据和组织数据，例如：反映公司组织结构的数据和满足其营运焦点的主数据（如，物料、供应商、客户等等的主数据）。

此主数据通常包括标准化 SAP Best Practices 缺省值，使您可以运行此业务情景的各个处理步骤。

请注意，您可以使用已为其创建主数据的其他物料或组织数据来测试该业务情景。若要知道如何创建主数据，请参阅主数据流程 文档。

在此文档描述的处理步骤中使用以下主数据：

服务范围

制造区域/贸易区域

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主数据 成本中心 物料主数据 值 * * 选择 全部 * 注释 允许所有成本中心 选择属于物料类型的所有物料

2.2 角色

业务角色 细节 活动 事务 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） AS02 AS03 AS06 AS05 AS11 AW01N F-90 ABZON F-92 ABAON ABAVN ABUMN ABNAN ABZU ABMR ABAA AIAB AFAB AFAR ASKBN S_ALR_87012936 和 S_ALR_87099918 AJRW ABST2 AJAB OAAQ OAAR F-47 F- F-48 SAP_BPR_AP_CLER K-S1（应付帐款会计 1） SAP_BPR_AP_CLER K-S2（应付帐款会计 2） SAP_BPR_FINACC- ----完整版学习资料分享----

S_ALR_870032 (OB52) 资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除

K（财务经理） SAP_BPR_EMPLOYEE-S（员工（专业用户））

SM37 3 流程概览表

处理步骤 主数据维护 外部处理参考 参见创建资(155.02) 业务条件 固定资产是企业或其他项目，旨在长期使用并可在资产负债表中个别标识。 业务角色 SAP_BPR_ASSETS-S 事务代码 AS02、AS03、AS06、AS05、AS11 预期结果 资产主记录已在公司代码中的指定编号下创建。 产 拥有的对象、权限业务情景 资产浏览器 分析资产值中的更改。 SAP_BPR_ASSETS-S AW01N 可显示资产的主数据和值 从采购供应商购置 含自动抵销分录的购置 有收入的报废 通过供应商购置资产。 SAP_BPR_ASSETS-S F-90 已用指定金额资本化资产。 接收之前购置资产。 SAP_BPR_ASSETS-S ABZON 已用指定金额资本化资产。 按与客户销售的收入出售资产 SAP_BPR_ASSETS-S F-92 特定资产的报废已记录。系统自动计算实现的收益或损失，并过帐到在定制中定义的科目。 资产出售（无客户） 按收入出售资产（无客户） SAP_BPR_ASSETS-S ABAON 特定资产的报废已记录。系统自动计算实现的收益或损失，并过帐到在定制中定义的科目。 因废弃而报废 按完全废弃无收入报废 SAP_BPR_ASSETS-S ABAVN 特定资产的报废已记录。系统自动计算实现的收益或损失，并过帐到在定制中定义的科目。 ----完整版学习资料分享----

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公司内部转帐 在公司内执行公司内部转帐 SAP_BPR_ASSETS-S ABUMN 将整个购置与生产成本 (APC) 和累计折旧（完全转帐），或含相关成比例的累计折旧的特定 APC 部分（部分转帐）转帐至接收资产。 后资本化 资产的购置与生产成本的后续更正。 增价 增价 一般被理解为对资产估价的后续更改。 计划外折旧 资产值的意外永久减少。 SAP_BPR_ASSETS-S ABAA 计划外折旧已过帐至指定的所有折旧范围且分别显示。在折旧运行期间过帐 FI 凭证。 结算在建资产 在建资产在建资产可对汇总结算或按行项目进行管理。 在建资产的预付款请求 在建资产的预付款是必须资本化且必须在资产负债表上作为单独项目报告的固定资产购置。 过帐预付款 SAP_BPR_AP_CLERK-S2（应付帐款会计 2） 过帐结算 清算预付款 按清算预付款。 SAP_BPR_AP_CLERK-S1（应付帐款会计 1） F- 资产购置。 SAP_BPR_ASSETS-S F-90 资产行项目将在在建资产中生成。 在建资产的资产行项目已生成，作为过帐清算预付款事务的结果。 SAP_BPR_AP_CLERK-S1（应付帐款会计 1） F-47 SAP_BPR_ASSETS-S AIAB 执行结算时，在建资产和完成固定资产的资产之间进行公司内部转帐。 已过帐预付款请求。这不会造成到资产的过帐。 SAP_BPR_ASSETS-S ABZU 增价已过帐到资产。 SAP_BPR_ASSETS-S ABNAN 将后资本化过帐到新资产。 ----完整版学习资料分享----

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在建资产的结算 在建资产在建资产可对汇总结算或按行项目进行管理。 折旧过帐运行 折旧过帐应定期运行（每年、每半年、每季度或每月）。系统按照定制中指定的过帐周期为每个折旧范围和科目组创建过帐凭证 重新计算值 在某些特定的情形下，可能需要重新计算多种固定资产的计划年折旧。 SAP_BPR_ASSETS-S AFAR 如果由于重新计算过程而出现了变化，则要调整相关固定资产的计划折旧。新计划折旧用作后续折旧过帐运行的基础。 过帐购置和生产成本值 影响资产的 APC SAP_BPR_ASSETS-S 的所有过帐，包括购置、报废等。 and SAP_BPR_EMPLOYEE-S （员工（专业用户）） ASKBN 和 SM37 如果特殊折旧准备金或转帐准备金的资产涉及更改累计折旧的过帐（如报废），则将相关累计折旧过帐过帐到定制中定义的科目。 折旧模拟/初级成本计划 预测复杂固定资产多年的计划折旧。将计划折旧作为计划成本过帐到向其分配单个固定资产的成本中心或内部订单。 打开和关闭 FI 期间资产 关闭 FI-AA 过帐FI-AA 期间。 SAP_BPR_FINACC-S_ALR_870032 (OB52) 不能再对上一个期间进行 FI-AA 过帐。允许对未来期间进行过帐。 会计年度更改 仅能执行新会计年度的会计年度更改（即使在测试模式中）。 SAP_BPR_ASSETS-S AJRW 将上一会计年度的资产值累计结转到新的会计年度。现在可执行到新会计年度的过帐。 SAP_BPR_ASSETS-S S_ALR_87012936 和 S_ALR_87099918 将计划成本直接过帐到分配的成本控制对象，并且可以通过成本中心报告或内部订单报告的方法进行评估。 SAP_BPR_ASSETS-S AFAB SAP_BPR_ASSETS-S AIAB 执行结算时，在建资产和完成固定资产的资产之间进行公司内部转帐。 按汇总凭证将计划折旧过帐至定制中定义的科目。 期间和打开新的 K（财务经理） ----完整版学习资料分享----

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科目对帐 在 FI 和 AA 之间对帐科目。 SAP_BPR_ASSETS-S ABST2 报表生成显示差异的科目清单。存在差异时，必须在启动下一步（年末结算）之前分析差异。 年末结算 您可以使用年末结算程序从会计核算的角度结算一个或多个公司代码的会计年度。 信息系统 资产会计中的信息系统的特点在于按树结构排列的一系列报表。 检查一致性 执行所有必需的系统设置后，现在可以检查它们的一致性。 SAP_BPR_ASSETS-S SAP_BPR_ASSETS-S AJAB 和 如果已经在更新模OAAQ 和 OAAR 式下执行年末结算，就不能再过帐至已结算的会计年度。 各种报表

4 处理步骤

4.1 主数据维护

用法

固定资产是企业拥有的对象、权限或其他项目，旨在长期使用并可在资产负债表中个别标识。维护固定

资产包含创建、更改和显示资产主记录。

为了使用户更易于创建、维护和评估主数据，根据系统中使用区域和功能来构造不同项目的信息。每个资产主记录都由下述两个部分组成。

一般主数据/组织分配

这部分主记录包含有关固定资产的一般信息。有下列字段组： • 一般信息（描述、数量等） • 科目分配

• 过帐信息（例如：资本化日期） • 时间相关分配（例如：成本中心） • 工厂维护信息 • 资产净值税分录 • 不动产信息

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• 资产来源信息 • 实际库存数据 • 用户字段/评估组 • 保险数据

要定义资产主记录的格式，使用在资产类中定义的屏幕格式规则。例如：您可以隐藏不动产和建筑物的牌照编号，但是要将其定义为运输工具的所需输入字段。

评估参数

在资产主记录的评估部分，为每个折旧范围定义评估固定资产的方式。在我们的示例中，主要的折旧参数是普通折旧的开始日期（它由折旧码和购置过帐的资产起息日确定）、折旧码和使用年限。

示例：在机器的评估部分，指定要三年内在折旧范围 20（成本会计折旧）中注销的机器。该机器要使用直线折旧进行注销。同时指定，如果该机器还在使用，则在其使用年限到期后注销。为此，需要定义适当的折旧码，该折旧码提供直线折旧方法并允许零下折旧。此折旧码还确定在过帐购置时是考虑第一年的约定还是考虑期间特定的确定。

前提

创建成本中心主数据。

要执行该活动，请使用本文档中的主数据，运行创建成本中心 (155.03) 业务情景中的流程。

步骤

创建资产主数据。

要执行该活动，请使用本文档中的主数据，运行创建资产 (155.02) 业务情景中的流程。

结果

资产主记录已在公司代码 1000 中指定的编号下创建。

您还可以使用以下功能来维护固定资产：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI)

SAP ECC 菜单 事务代码 会计核算  财务会计  固定资产  资产  AS02（更改资产） AS03（显示资产） ----完整版学习资料分享----

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AS06（删除资产） AS05（锁定资产） AS11（创建子编号） 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 财务会计  固定资产 改变资产主记录 财务会计  固定资产 显示资产主记录 财务会计  固定资产删除资产记录/标记为删除 财务会计  固定资产 冻结资产主记录 财务会计  固定资产 建立资产次级编码

您可创建主资产编号的资产子编号。资产子编号是系统分配的序列号（从 1 开始），附加在主资产编号上。管理子编号这样的资产组件的原因有以下几个：

• 对于每个子编号而言，资产组件值的开发是的。 • 子编号有不同的成本会计分配（例如：不同的成本中心）。 • 资产可按技术行划分（例如工厂维护中设备链接）。 • 投资支持可用负的子编号来表示。

• 如果为了能够分别监控折旧和帐面值而必须分别管理后续购置，则必须管理不相关子编号

的购置。对于所有后续购置，要按购置的年度来创建新的子编号。。

4.2 资产浏览器

用法

资产浏览器允许您分析个别资产主记录的值的更改。它用不同的形式和汇总级别来表示固定资产的已计

划和过帐的资产负债表值和折旧值。 资产浏览器包括

• 输入公司代码和所需资产的表头部分 • 在不同折旧范围之间导航的概览树 • 显示与资产相关的对象的概览树

• 用于分析计划值、过帐值和不同参数，以及比较会计年度和折旧范围的标签。 有关这些功能的详细描述和使用资产浏览器的更多信息，请参阅 SAP ERP 文档。

前提

系统中已创建和过帐资产主记录。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

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选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  资产  资产浏览器 AW01N 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  资产  资产浏览器 2. 在 固定资产：浏览器屏幕，输入所需数据：

字段名称 描述 用户操作和值 1000 <资产编号> <会计年度> <选择一个折旧范围> 注释 例如：<本年度> 例如：01 帐面折旧 公司代码 资产 会计年度 折旧范围 结果

计划值 标签页显示更改购置和生产成本的所有事务、为资产（包括按比例值调整）计算的所有折旧值、

帐面净值，以及任何计算利息。

过账金额 标签页显示所有帐面事务。 比较 标签页显示多年状况。

变量 标签显示折旧码和资产的详细特征。

4.3 资产购置

4.3.1 用法

外部资产购置是指因向业务合作伙伴购置资产而产生的业务事务（与内部购置 相反）。可以使用以下多种不同方式过帐外部资产的购置：

• 在与应付帐款 (FI-AP) 集成的资产会计 (FI-AA) 中

• 在没有与应付帐款集成的资产会计中（过帐至清算科目 – 含或不含清算）。有两种业务情景：

a) 接收之前购置资产。自动过帐抵销分录。

b) 接收之后购置资产。将作为未清项目过帐到清算科目。此业务情景在这里不做进一步的

描述。有关更多信息，请参阅“应付帐款会计文档 - N76”。

从采购供应商购置

前提

您还可以直接根据过帐事务创建资产主记录。然而，在下面的步骤中假定已使用事务 AS01（按照业务情景创建资产 (155.02) 中的描述）创建了资产主记录。

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步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  购置  外部购置  有供应商 F-90 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  过账 从供应商处的购货 2. 在 从供应商处的购货：抬头数据屏幕中，进行以下输入：

字段名称 描述 过帐代码 供应商 过帐代码 资产 事务类型 税码 用户操作和值 <凭证日期> KR 1000 <参考信息> 31 <供应商编号> 注释 例如：当天 例如：任何编号 例如：1190 例如：1190 凭证日期 类型 公司代码 参照 记帐码 科目 回车 <金额> <激活> 70 <资产编号> 100 金额 计算税额 记帐码 科目 事务类型 回车 <金额> <国内税码> 金额 税务代码 3. 过帐凭证 (Ctrl +S)。

结果

已用指定金额资本化资产。在资产主记录中，资本化和折旧开始日期在首次过帐购置时设置。

4.3.2 用法

含自动抵销分录的购置

使用该事务，资产可根据清算科目固定资产购置自动进行过帐。

步骤

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1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  购置  外部购置  带自动抵销分录的购置 ABZON 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐 带自动抵销分录的购置 2. 在输入资产业务:带自动抵消分录的购置 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 <资产编号> <凭证日期> <金额> 注释 例如：当天 例如：1000 已存资产 凭证日期 记帐金额 3. 过帐凭证。

结果

已用指定金额资本化资产。在资产主记录中，资本化和折旧开始日期在首次过帐购置时设置。

4.3.3 用法

有收入的报废

固定资产报废是指从资产组合中移除某项资产和部分资产。复杂固定资产（或部分复杂固定资产）的移除是从帐面上将其作为资产报废过帐。在资产会计中，您可一步同时过帐资产出售和因此产生的收入。同时可确定是与应收帐款会计集成过帐还是过帐至清算科目。 基于组织考虑或导致报废的业务事务，您可区分下列报废类型： • 资产已售出，且产生收入。和客户过帐销售。 • 资产已售出，且产生收入。按清算科目过帐销售。 • 一项资产必须废弃，且没有收入。

资产报废可以指整个固定资产（完全报废），也可以指部分固定资产（部分报废）。在这两种情况下，系统都会使用您输入的资产报废日期自动为每个折旧范围确定注销金额。通过输入下面其中一个要素，您可以开始进行固定资产的部分报废： • 购置金额和报废生产成本 • 百分比 • 数量

根据资产起用日和期间控制，系统自动确定报废的参考期间。系统还在参考期间（报废）之前，自动计算适用于正进行报废的部分固定资产的所有折旧（值调整）。系统在报废事务发生时自动

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报废此折旧。此过程确保报废的帐面值百分比与报废的购置和生产成本百分比相同。您必须始终指定一个事务类型以区分上一年和本年的购置。

前提

在下面步骤中，假定已使用事务 AS01（按照主数据维护 中的描述）创建了资产主记录，并且收到购置过帐。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  报废  有收入的报废  有客户 F-92 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐 销售部门用户处的资产报废 2. 在 销售部门用户处的资产报废：抬头数据 屏幕中，进行以下输入：

字段名称 描述 过帐代码 客户 收入（销售价格） 过帐代码 收入清算科目 收入（销售价格） 用户操作和值 <凭证日期> DR 1000 <任何参考> 01 <客户编号> 注释 例如：当天 如，100 如，60510901 如，100 例如：X0 210 = 有收入的报废 260 = 有收入的本年购置的报废 例如：当天 例如：200 凭证日期 凭证类型 公司代码 参照 记帐码 科目 回车 <金额> <激活> 50 <收入科目> 金额 计算税额 记帐码 科目 回车 <金额> <国内税码> <激活> 金额 税码 资产收回 回车 <资产编号> 260 或 210 资产 事务类型 资产价值日 完全报废 记帐金额 报废日期 在部分报废的情况<起息日> <金额> ----完整版学习资料分享----

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下，被报废 APC 的金额 百分比 在部分报废的情况下，被报废 APC 的金额 被报废（集中管理）资产的数量（含部分报废） 数量 3. 过帐凭证。

结果

已记录指定资产的部分报废。系统自动计算实现的收益或损失，并过帐到在定制中定义的科目。如果资产报废是完全报废，则在过帐时自动在资产主记录中设置报废日期。

4.3.4 用法

资产出售（无客户）

在此步骤中，可登记资产出售（无客户）。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  报废  有收入的报废  无客户的资产销售 ABAON 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐 无客户的资产销售 2. 在 输入资产业务：无客户的资产销售屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 报废日期 收入（销售价格） 作为收入的折旧范围中的帐面净值 在部分报废的情况用户操作和值 <资产编号> <凭证日期> <过帐日期> <起息日> <收入> 注释 例如：当天 例如：当天 例如：当天 例如：50 资产 凭证日期 过账日期 资产价值日 手工收入 来自NBV的收入 选择 部分报废（标签页） <已过帐的金额> 记帐金额 例如：200 ----完整版学习资料分享----

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下，被报废 APC 的金额 百分比 在部分报废的情况下，被报废 APC 的金额 在部分报废情况下，被报废资产的数量（集中管理） 数量 来自当前年 度购置 3. 选择屏幕上方的保存过帐凭证。

激活 结果

已记录指定资产的部分报废。系统自动计算实现的收益或损失，并过帐到在定制中定义的科目。如果资产报废是完全报废，则在过帐时自动在资产主记录中设置报废日期。

4.3.5 用法

因废弃而报废

无收入的报废 涉及从公司固定资产移除没有为资产实现收入的复杂固定资产（例如：在废弃的情况下）。报废没有收入的资产时，系统会生成相当于报废帐面净值的无收入资产报废损失，而不生成收入和收益/

损失过帐。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  报废  通过报废收回资产 ABAVN 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐通过废弃收回资产 2. 在输入资产业务：通过废弃的资产报废 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 报废日期 用户操作和值 <资产编号> <凭证日期> <过帐日期> <起息日> 注释 例如：当天 例如：当天 例如：当天 资产 凭证日期 过账日期 资产价值日 选择 部分报废（标签页） ----完整版学习资料分享----

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记帐金额 在部分报废的情况下，被报废 APC 的金额 在部分报废的情况下，被报废 APC 的金额 在部分报废情况下，被报废资产的数量（集中管理） <金额> 例如：200 百分比 数量 来自当前年 度购置 3. 使用屏幕上方的保存过帐凭证。

激活 结果

已记录指定资产的部分报废。系统自动计算实现的收益或损失，并过帐到在定制中定义的科目。如果资产报废是完全报废，则在过帐时自动在资产主记录中设置报废日期。

4.3.6 用法

公司内部转帐

在一个公司代码内执行公司内部转帐的原因基本上有三个。一个原因是对组织结构进行更改（重新分类资产类、更改利润中心等等）。原因之二，如果科目分配不正确（例如：不正确的资产类），则可能需要公司内部转帐。第三个原因是为汇总结算完成管理的在建资产。

在相同公司代码中能够一步执行从一项固定资产到另一项固定资产的公司间转帐。不过，只有当发送资产未丢失任何值且向目标资产的每个区域都提供了值时，才能自动执行公司间转帐。

前提

如果要转帐本年购置，则始终应先执行冲销过帐，然后执行（正确的）购置过帐。如果主记录中不存在用于自动计算的折旧码，则仅能转帐本年购置。

如果公司内部转帐包含到必须创建的新资产主记录的转帐，则可按先前描述创建主记录或者从转帐事务中生成主记录。

在下面的示例中，假定您在执行转帐前已创建主记录。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  传输  在公司代码内传输 ABUMN 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

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业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐在公司代码内传输 2. 在 输入资产业务：在公司代码内传输 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 现有资产 在部分转帐的情况下，被报废 APC 的金额 在部分转帐的情况下，被报废 APC 的金额 在部分转帐的情况下，被报废资产的数量（集中管理） 用户操作和值 <资产编号> <凭证日期> <过帐日期> <过帐日期> <资产编号> <过帐金额> 注释 例如：当天 例如：当天 例如：当天 例如：200 资产 凭证日期 过账日期 资产价值日 已存资产 选择 部分传输（标签页） 记帐金额 百分比 数量 激活 来自当前年 度购置 3. 使用屏幕上方的保存过帐凭证。

结果

将整个购置与生产成本 (APC) 和累计折旧（完全转帐），或含相关成比例的累计折旧的指定 APC 部分（部分转帐）转帐至接收资产。公司内部转帐 (300) 的标准事务类型以这种方式进行配置，即接收资产采用资本化开始日期和被报废资产的过去折旧开始日期。事务类型 310、320、330 不采用资本化日期和折旧开始日期。

4.3.7 用法

后资本化

后资本化是指对固定资产的购置和生产成本 (APC)进行后续更正。例如：如果您在正结算的会计年度中忘记将与资产购置或装配有关的费用和成本添加到它的 APC，则需要此种类型的更正。此示例适用于部分资产和整个复杂固定资产。

下面的示例是以整个复杂固定资产为基础的。

前提

创建了资产。

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要执行此活动，请运行创建资产 (155.02) 业务情景中的流程。 资产需要以下输入：

后资本化 <激活> 资本化日期 <已结算会计年度中的日期> 步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  记帐资本 ABNAN 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐 记帐资本 2. 在 输入资产业务：记帐资本屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 APC 历史资产起息日一般与历史资本化日期相同。 用户操作和值 <资产编号> <金额> <凭证日期> <交易起息日> 注释 例如：当天 历史资本化日期不在本会计年度 已存资产 记帐金额 凭证日期 初始起息日 3. 使用屏幕上方的保存过帐凭证。

结果

使用标准事务类型 400 将后资本化过帐至新资产。在最初指定的起息日的基础上自动确定历史折旧（累计折旧）。如果资产由于确定的累计折旧而被完全注销，则仅能执行从资产负债表科目到累计折旧科目的过帐。如果此时仍存在帐面净值，则将其过帐至定制中定义的后资本化收入 科目。

4.3.8 用法

增价

增价 一般被理解为对资产评估的后续更改（折旧冲销）。增价使固定资产的帐面值得以提高。当与基于

帐面净值的折旧方法一起使用时，增价会提高计划折旧。在会计年度更改过程中，直到年末前过帐的增价使用折旧金额进行平衡。

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前提

增价仅为累计折旧（即上一年的折旧）而创建。同时为增价配置各种标准事务类型。根据待更正的折旧类型（例如：普通折旧或特殊折旧）和待过帐的折旧范围（例如：仅帐面折旧），这些事务类型互不相同。 您可以选择功能范围 并为每个折旧范围输入不同的增价金额。 在下面过程中，对所有管理的折旧范围更正普通折旧。

增价用于更正过去（已结算的会计年度）计算的折旧值。不允许将增价过帐到本年度内购置的资产中。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  手工价值改正  增价 ABZU 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐增计 2. 在增记：初始屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 1000 <资产编号> 注释 含累计折旧的资产编号，例如：先前后资本化的资产 例如：当天 例如：当天 增价普通折旧和特殊折旧 通常为本会计年度的第一天 可输入每个折旧范围的金额 公司代码 资产 凭证日期 过账日期 事务类型 资产起息日 <凭证日期> <过帐日期> 700 回车 <资产起息日> 资产价值日 正常折旧 PY 按比例累计的普通折<金额> 旧 回车 <金额> 正常折旧 3. 使用屏幕上方的保存过帐凭证。

结果

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已将增价过帐到资产，它在资产中单独显示。在 FI 中，已将资产负债表科目过帐到在定制中定义的增价赢利 科目。

4.3.9 用法

计划外折旧

计划外折旧通常是资产值意外永久缩减的结果。除了自动确定普通折旧外，还出现计划外折旧。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  手工价值改正  未计划的折旧 ABAA 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐未计划折旧 2. 在 未计划折旧：初始化 屏幕中，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 1000 <资产编号> <凭证日期> <过帐日期> 650 注释 以前创建的资产编号 例如：当天 例如：当天 当年固定资产用650， 往年固定资产用0 例如：当天 例如：200 公司代码 资产 凭证日期 过账日期 事务类型 计划外折旧金额 计划外折旧金额 计划外折旧金额 回车 <资产起息日> 记帐金额 资产价值日 <过帐金额>（折旧范围 02） 例如：200 回车 回车 <过帐金额> <一直重复到范围 30> 记帐金额 <过帐金额>（折旧范围 03） 例如：200 记帐金额 3. 选择回车。

4. 使用凭证上方的保存过帐凭证。

结果

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计划外折旧已过帐至指定的所有折旧范围且分别显示。在折旧过帐运行过程中，将计划外折旧过帐至财务会计。

4.3.10 结算在建资产 用法

在建资产 (AuC) 是有形资产的一种特殊形式。它们通常作为单独资产负债表项目显示，因此需要单独的科目确定和资产类。在建资产在建设某项资产的阶段中，将所有实际过帐分配至该在建资产。当资产完成后，立即转帐至完成固定资产中必须创建的主记录。

在建资产可对汇总结算或按行项目进行管理。在汇总管理的情况下，全部发生的费用在完成时间分一次或多次过帐到完成有形固定资产中的资产。当按行项目管理在建资产时，可为分配至该在建资产的每个行项目输入结算规则。

前提

下面的过程是以按行项目管理的在建资产为基础的在建资产。为此，在定制中已将资产类 95010 标识为按行项目进行管理。资产类 95000 可用于汇总结算的在建资产。对于为汇总结算而管理的在建资产，在完成时使用事务 ABUMN 执行转帐（如上所述）。

首先，按照主数据维护部分中的描述在资产类 95010 中创建资产主记录。接着，将某项购置过帐到此在建资产。要进行此操作，请使用购置部分中所描述的一种方法。最后，在资产类 53000 中创建资产主记录。

结算参数文件必须包含 FXA（资产）和 CTR（成本中心）。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  在建工程资本化  分配 AIAB 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐 在建资产分配规则的分配 2. 在在建工程结算：初始屏幕屏幕中，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 1000 <带前提条件的资产编号> 1SAP 注释 选择其他折旧范围以显示在建资产行项目清单中另一折旧范围的值。但公司代码 资产 格式 增加范围 ----完整版学习资料分享----

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在选择其他折旧范围前，必须调整布局以显示其他字段。 3. 选择执行。

4. 选择已过帐的项目并选择输入 (Shift+F6)。在此必须维护结算规则。

字段名称 描述 结算接收方类别 百分率 结算接收方类别 百分率 用户操作和值 FXA <类 53000 中的资产编号> 注释 资产 类 结算接收方 % <可资本化的部分 AuC 例如：90 APC> CTR <成本中心> 类 结算接收方 % 成本中心 例如：1101 (1110) <不能资本化的部分 AuC 例如：10 APC> 5. 选择返回，选择是。 6. 执行结算。

结果

执行结算时，在建资产和完整固定资产的资产之间进行公司内部转帐。

您可使用资产浏览器（事务 AW01N）来显示公司内部转帐的凭证。通过在建资产或完成资产均可访问此事务。

4.3.11 在建资产的预付款请求 用法

在建资产的预付款是指必须资本化且必须在资产负债表上作为单独项目报告的固定资产购置。因此，使用单独的特殊事务类型过帐预付款，并且过帐至系统中的单独科目。

前提

对于在建资产在建资产 (AuC) 类，定制中必须允许预付款的事务类型。首先，在类 95010 中创建 AuC 的资产主记录。

必须过帐下列有关预付款的事务：

• 创建有形资产的预付款请求（仅应付帐款会计） • 过帐有形资产的预付款 • 过帐有形资产的相应结算 • 清算有结算的预付款

通过与应付帐款会计集成可执行这些事务。另外，您还可以在资产会计中分别显示预付款、结算和结算；也就是说，不与应付帐款会计集成。下面的示例建立在集成过程的基础上。

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步骤

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) 1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  应付帐款  凭证输入  预付定金  请求 F-47 事务代码 2. 在 预付定金请求：抬头数据屏幕中，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 <凭证日期> KA 1000 <过帐日期> <任何参考> <国内供应商> 注释 例如：当天 供应商预付款请求 例如：当天 不必要 有形资产预付款 转至下一屏 例如：200 J0 例如：下个月的第一天 凭证日期 凭证类型 公司代码 过账日期 参照 科目 特别总帐标志 M 回车 <金额> 金额 计算税额 税码 到期日 资产 x J0 <到期日计算的基准日期> <资产编号> 3. 使用凭证上方的保存过帐凭证。

选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_AP_CLERK-S1（应付帐款会计 1） 应付账款 支付款项 1. 选择相关的供应商的行项目. 2. 选择 预付定金请求 3. 参考选项一中的2到6步

结果

已过帐预付款请求。

预付款请求没有产生到资产的过帐。

4.3.12 过帐预付款 用法

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要将预付款过帐到资产，则必须注销请求。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算财务会计  应付账款 凭证输入 预付定金  D预付定金 F-48 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_AP_CLERK-S2（应付帐款会计 2） 应付账款 支付款项供应商预付订金记帐 2. 在 供应商预付金记帐：抬头数据屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 <凭证日期> KZ 1000 <过帐日期> 注释 例如：当天 供应商付款 如，下个月的第一天。有关将期间调整为过帐日期的警告消息在过帐时可以忽略。 有形资产预付款 例如：10020200 例如：200 例如：今天 凭证日期 凭证类型 公司代码 过账日期 参照 科目 特别总帐标志 科目 金额 起息日 预付款 <参考编号> <供应商> M <银行科目> <金额> <起息日> 3. 选择 请求，然后选择在清单中过帐的请求。现在可以过帐预付款。

4. 在屏幕：过账供应商预付款请求，双击蓝色行项目，选择其他数据，在字段原因代码，输入073. 选择返

回. 5. 选择过帐

结果

因上面描述的过帐事务而对在建资产已生成事务类型为 180 的资产行项目在建资产。过帐预付款时，将执行到在资产会计定制中定义的有形资产预付款科目的过帐，而不是到资产负债表资产科目的过帐。预付款的抵销科目是有形资产清算预付款 科目，此科目也在资产会计的定制中定义。

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4.3.13 过帐结算 用法

在此步骤中过帐来自采购供应商的购置。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  购置  外部购置  有供应商 F-90 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐从供应商处的购货 2. 根据从采购供应商购置中描述的步骤过帐。

结果

事务类型为 100 的资产行项目将在在建资产在建资产中生成。

4.3.14 清算预付款 用法

既可以手动清算预付款，也可以由付款程序来清算。您可以随时进行手动清算。不需要任何特殊方法。 当您输入时，系统会发出有未清预付款的警告消息。为此，系统指出存在预付款承诺。您可以立即决定是否要清算该预付款。不过，此消息与您的系统配置相关。您可以指定是否指出预付款。可为每个特殊总分类帐标识做出此说明。标准系统中为所有预付款类型提供了此选项。要获取更多信息，请查看特殊总分类帐事务属性。

如果要付款程序清算预付款，则必须在为付款程序定义公司代码说明时指定特殊总分类帐标识。如果这样做了，系统会在您输入预付款时自动设置付款冻结。此冻结标识阻止立即清算预付款。通过使用凭证更改功能取消冻结标识，释放要清算的预付款。也可以输入预付款的到期日期。这样可以指定从哪个日期开始付款程序可以清算预付款。

前提

不需要任何特殊方法。

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步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  应付帐款  凭证输入  预付定金  清算 F- 事务代码 2. 在 结算供应商预定金：抬头数据屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 <凭证日期> KA 1000 <凭证日期> <参考> <国内供应商> <结算凭证的凭证编号> 注释 如，下个月的第一天 如，下个月的第一天 不是必需的 凭证日期 凭证类型 公司代码 过账日期 参照 科目 3. 选择 回车。

4. 选择已过帐的预付款在 传输过账列中，输入要清算的金额。然后选择 过账。屏幕底部显示一则消息，要

求您更正相关行项目。通过双击选择突出显示的行项目。在此仍要输入文本。输入文本 Down payment clearing。 5. 过帐凭证。

选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_AP_CLERK-S1（应付帐款会计 1） 应付账款 凭证处理 1. 选择所有供应商行项目未清选项卡。

2. 选择business partner 然后点击结算供应商预付款。 3. 参考选项1中的2到5步。

结果

因上述预付款清算的过帐事务而对在建资产在建资产已生成事务类型为 181 的资产行项目。

4.4 定期处理

4.4.1 用法

要完成在建资产的结算，可遵循上述会话“结算在建资产注销”中描述的标准程序。

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在建资产的结算

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前提

在某些特定的情况下，您可能需要在全部供应商提供其结算之前资本化在建资产在建资产。这可能有一点难度，尤其是直到会计年度在在建资产在建资产资本化之后才过帐结算，而预付款已过帐到在建资产在建资产时。

通常是先过帐预付款。如果接着在会计年度末但在接收结算前需要资本化在建资产在建资产，则对预期的总金额过帐准备金。直接将这些准备金过帐到资本化资产（有供应商且事务类型为 100 的外部购置）。如果计划从在建资产在建资产将值分配到多个最终资产，则首先将准备金过帐到在建资产在建资产，然后将其资本化才有意义。不管使用哪种方法，都必须冲销在建资产在建资产的预付款，因为预付款不允许出现在固定资产预付款科目中。但它必须在完成资产的科目中出现。

如果希望结算在建资产在建资产，则必须利用或预测（准备金）清算预付款。只有在这种清算后才能结算在建资产在建资产。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  过帐  在建工程资本化  分配 AIAB 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  记帐在建资产分配规则的分配 2. 在 在建工程结算：初始屏幕中，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 1000 <在建资产编号> 1SAP 注释 标准格式 公司代码 资产 格式 3. 选择执行 (F8)。

4. 在 结算在建工程：行项目 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 输入分配规则 用户操作和值 <选择要结算的行项目> 注释 输入分配规则 用户操作和值 FXA <资产接收方> 5. 在 维护结算规则：总览屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 注释 类 结算接收方 6. 选择返回。 7. 选择行项目。 8. 选择结算。

9. 如果出现对话框，则接受该对话框。

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10. 在在建工程结算：初始 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 1000 <在建资产在建资产编号> <凭证日期> <资产起息日> <过帐日期> 注释 例如：当天 例如：当天 例如：当天 公司代码 资产 凭证日期 资产价值日 过账日期 测试运行 11. 回车。 12. 选择执行。

<取消选择> 结果

资产事务已使用凭证编号 xxxxxxxxxx 过帐。资产已结算到接收方。

4.4.2 用法

折旧过帐运行

起初过帐至固定资产会更改资产会计中的计划折旧。然而，资产负债表和损益表的累计折旧科目和折旧科目并不会立即更新。直到执行定期折旧过帐运行时，总计划折旧才会过帐至财务会计（仅创建汇总凭证）。

折旧过帐应定期运行（每年、每半年、每季度或每月）。执行更新运行时，必须从后台启动程序。 系统按照定制中指定的过帐周期为每个折旧范围和科目组创建过帐凭证。对于过帐日期，系统使用

• 正常期间的期间最后一天（无特定期间） • 特定期间的会计年度最后一天

前提

在定制中已定义用于过帐折旧的凭证类型 AF。在凭证类型的定制定义中，已使用内部编号分配指定编号范围 03。

定制设置还指定在总帐中过帐折旧范围 01中的折旧。

通过指定两个过帐运行之间过帐期间的时间长度来定义折旧过帐周期。以每月过帐折旧的方式来设置系统。

您不需要严格遵循此过帐周期。同时能够使用折旧过帐运行初始屏幕上的标识来选择计划外的折旧过帐运行。设置此标识时，可跳过几个期间并且过帐一个期间中所有跳过期间的总折旧。系统支持分配过帐期间预测折旧的两种不同过程。当处理会计年度中的购置或处理后资本化时，这两种过程的差异就很明显了。

采用增记方法，事务的应付折旧总额在会计年度内（根据期间控制，从折旧开始日期到本期间）一次过帐。折旧过帐程序在过帐购置的日期里过帐此金额

采用平滑方法，在从本过帐期间到年末的期间段中平均分配所确定的年折旧金额。 在系统中对所有的折旧范围配置增记过程。

而对于每个折旧范围，您必须指定折旧是否过帐至成本中心和/或订单。从资产主记录中获取此信息且将

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其传输至财务会计作为附加科目分配。

对于折旧范围 20，对系统进行设置，以便将成本会计折旧和利息分配到成本中心。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  定期处理  折旧运行  执行 AFAB 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  定期和结算活动 记帐折旧 2. 在 折旧记帐运行 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 描述 用户操作和值 1000 <当前会计年度> <过帐期间> 注释 按过帐周期的下一个期间 公司代码 财务年度 记帐期间 计划内记帐运行 重复 重新启动 计划外过账运行 列 出资产 手工折旧清单 测试运行 注释：

激活 激活 激活 • 计划过帐运行

可过帐到根据过帐周期指定的下一期间。在此类正常过帐运行过程中，系统不允许将运行于特定资产。 • 重复运行

可请求已过帐上一期间的重复过帐运行。例如：如果对与年末结算有关的个别资产更改折旧条款，则可能需要执行重复运行。在重复过帐运行过程中，系统仅过帐首次过帐运行和重复过帐运行间产生的差异。您可将运行于特定资产。 • 重新启动

如果过帐运行由于技术原因而终止并且已对数据库进行更改，您必须以重启模式来重启此程序。使用重启模式可确保重复由于终止而中断的所有系统活动。 • 计划外过帐运行

不论什么原因，如果您要跳过一个或更多过帐期间，可通过指定计划外过帐运行来进行此操作。

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然后，系统不仅为跳过的所有期间创建过帐，还为输入的期间创建过帐。然而，指定的过帐期间必须适合过帐周期。例如：如果对季度过帐周期指定期间 7，则不会发生过帐。

3. 一旦输入所有必要内容，就会在后台执行折旧过帐运行 (程序  后台执行。 4. 在显示的屏幕中输入必需的数据。

字段名称 输出设备 描述 用户操作和值 <选择现有打印机或通过输入 locl 使用本地打印机> <继续> <选择 立即> 注释 立即启动该作业。 开始时间 5. 要启动此折旧过帐运行，请保存启动时间值。

您可以按照以下方式监控后台中计划的作业： 1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI)

SAP ECC 菜单 事务代码 系统  服务  作业  作业概览 SM37 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC) 业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_EMPLOYEE-S 员工（专业用户） 控制面板  后台处理  作业选择概览 2. 可接受选择屏幕上的缺省值。选择 F8 执行此程序。

3. 此作业通常在名称 RAPOST2000 下出现。状态 列显示作业的当前状态。选择 刷新 或 F8 更新信息。

只要作业的状态为 完成，就能选择您的作业并选择Spool。要从概览转到您的清单，请选择 F6。当生成此清单时，也会更新相关固定资产以包含已过帐的折旧。每个复杂固定资产的计划折旧不会对每个过帐级别进行汇总，而是在执行定期折旧过帐运行时直接过帐到财务会计。

4. 也可以在计划管理器监控器中监控资产会计的定期折旧运行。选择应用程序 FI-AA 财务会计:固定资产

并选择执行。

结果

将计划折旧过帐至定制中定义的科目。请注意，系统在过帐折旧时始终会创建汇总凭证（非每个资产的个别凭证）。

4.4.3 用法

重新计算值

在某些特定的情形下，可能需要重新计算多种固定资产的计划年折旧。可以使用重新计算折旧 功能执行此操作（程序 RAAFAR00）。这一程序（也可在测试运行中开始）使得您能够重新计算大部分固定资产的计划折旧。您还可以在后台执行该程序。有关更多信息，请参考“折旧过帐运行”部分。

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无法使用此功能来重新计算过去会计年度的折旧（即折旧在这些会计年度中已清算）。

该程序可能会由于转储而终止。如果清单不包含任何数据，则可能发生此情况。再次启动该程序。

前提

您可能需要重新计算某些公司代码的计划年折旧或个别固定资产的计划年折旧。如果出现下列情况，则

有必要进行重新计算：

• 已更改定制中的折旧码。

• 您根据自己的规划进行了大量更改，且这些更改影响了与折旧有关的数据。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI)

SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  环境  重算价值 AFAR 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  定期和结算活动 重新计算折旧 描述 用户操作和值 1000 2. 在 重新计算折旧屏幕上，进行以下输入：

字段名称 注释 公司代码 主资产号 科目组（有前导 0） 折旧范围 起始会计年度 列出资产 测试运行 数值差超过 后台执行）。

激活 取消激活 3. 出于性能原因，重新计算程序必须在后台执行。因此，在后台启动此程序（在程序的选择屏幕上：程序 

字段名称 描述 用户操作和值 LP01 注释 输出设备 开始时间 立即 保存 4. 系统显示：为程序RAAFAR00定义的后台已经计划。

注释：

如果在该字段输入金额，则会在所有固定资产的个别固定资产级别上输出清单，而此处的重新计算折旧

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不同于先前按指定金额或更高金额进行的计划折旧。

结果

如果由于重新计算处理而出现了更改，则要调整相关固定资产的计划折旧。将新计划折旧用作后续折旧过帐运行的基础。使用事务 SP01 检查日志。

4.4.4 用法

折旧模拟/初级成本计划

您可以使用标准报表来帮助您预测复杂固定资产未来几年内的计划折旧。除简单清单显示选项外，还可以将计划折旧作为计划成本过帐到向其分配个别固定资产的成本中心或内部订单。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  信息系统  资产会计报表  折旧预测  关于资本化资产的折旧 (折旧模拟) S_ALR_87012936 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  报表模拟预测 描述 用户操作和值 1000 <报表日期> 2. 在 折旧模拟 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 注释 如，实际年度的最后一天（在此处指定模拟运行的年度。） 例如 01 公司代码 报表日期 折旧范围 模拟版本 <折旧范围> 可使用模拟版本模拟有关资产评估类型（如折旧码、使用年限）的更改。您必须在定制中定义模拟版本。

除了上述选择字段外，还可以使用各种其他字段来特定复杂固定资产的报表。

3. 执行报表并分析结果。

以下部分描述如何将预测折旧作为计划成本过帐到已分配到资产的成本控制对象。 1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI)

SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  定期处理  初级成本编制计划: 折旧/利息 ----完整版学习资料分享----

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事务代码 S_ALR_87099918 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 2. 输入必需数据。

SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  报表初级成本计划相关/利息 描述 用户操作和值 1000 01 <当前会计年度> 0 字段名称 注释 无意味着从 1 到 12 公司代码 折旧范围 会计年度 从期间到 计划版本 测试运行 汇总报告 取消激活 取消激活 除了上述选择字段外，还可以使用各种其他字段来特定复杂固定资产的报表。 3. 执行报表。您能在后台中执行此报表。折旧过帐运行部分包含有关监控作业和假脱机的信息。

您可以多次执行该报表。在此过程中，将覆盖成本元素和期间的成本控制对象中现有的值。

结果

系统不创建批输入会话。计划成本直接过帐到分配的成本控制对象，并且可以通过成本中心报告或内部订单报告的方法进行评估。使用该成本元素，它在资产会计定制中被指定为相应折旧类型的费用科目。

4.4.5 用法

打开和关闭 FI 期间资产

在此活动中，关闭 FI-AA 过帐期间和打开新的 FI-AA 期间。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI)

SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  应付帐款  环境  当前设置  未清过帐期间和已结过帐期间 S_ALR_870032 (OB52) 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_FINACC-K（财务经理） 总分类帐  结算准备 IMG 作业: SIMG_CFMENUORFBOB52 ----完整版学习资料分享----

2. 在 修改视图 记帐期间：指定时间间隔：总览 屏幕上，进行以下输入：

资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除

字段名称 描述 用户操作和值 <新期间> <实际年度> 或年末 <新的年度> <允许的最长过帐期间> <允许的最长过帐年度> 注释 科目类型 A 的新期间 科目类型 A 的年度 起始期间 年 终止期间 年 3. 选择保存。

结果

不能再对上一期间进行 FI-AA 过帐。允许对未来期间进行过帐。

4.4.6 用法

会计年度更改

从系统角度看，会计年度的更改表示公司代码的新会计年度的创建。在更改会计年度时，将上一会计年度的资产值累计结转至新的会计年度。一旦发生会计年度更改，就能使用新会计年度中的起息日过帐到资产。然而，同时您能够继续在前一会计年度中过帐，只要资产还未在年末结算中结算。

前提

仅能执行新会计年度的会计年度更改 （即使在测试模式中）。执行会计年度更改的最早时间是上一会计年度的最后一个月。在更改会计年度 YYYY 之前，必须已结算会计年度 YYYY-2。一次最多可为过帐打开两个会计年度。

无法在会计年度更改之前在新会计年度过帐业务事务。您可继续在上一会计年度中过帐，即使会计年度已更改。系统会自动更正已结转和过去会计年度过帐所影响的任何值。

由于性能原因，必须在后台执行会计年度更改。您可在前台执行少于 1,000 项资产的测试运行。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  定期处理  会计年度更改 AJRW 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  定期和结算活动 会计年度更改 描述 用户操作和值 1000 2. 在 资产会计年度变动 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 注释 公司代码 ----完整版学习资料分享----

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新会计年度 测试运行 <当前会计年度 +1> 如果要测试更改，则激活此步骤 取消激活

如果将公司代码设置为生产（公司代码状态 = 空白），那么直到本会计年度的最后一个月您才能执行会计年度更改（在更新模式下）。如果公司代码为测试公司代码（公司代码状态 = 2），则可根据需要和在需要时更改会计年度。在资产会计的定制中设置公司代码状态。 然而，同时只能打开两个会计年度。

执行会计年度更改作为测试运行。如果系统中存在 1,000 多项资产，您必须通过选择 程序  后台执行启动程序。折旧过帐运行部分包含有关监控作业和假脱机的信息。如果系统中存在的资产

不足 1,000 项，您也能够在线启动该报表。

结果

如果您以更新模式启动此报表，前一会计年度的资产值就会累计结转至新会计年度。现在可在新会计年

度进行过帐。

您也可以在计划管理器监控器中监控资产会计的会计年度更改。选择应用程序 FI-AA Financial Accounting:Fixed Assets 并选择 执行。

4.4.7 用法

科目对帐

该程序选择资产汇总记录 (ANLC)，在总分类帐科目和业务范围级别上汇总这些值，并将汇总值写入表 EWUFIAASUM。

然后读取该表，将其值和总分类帐科目进行对帐。 对帐以下科目：

• • • • • • •

资产负债表科目 APC 资产负债表科目预付款 资产负债表科目重新评估 资产负债表科目特殊项目 值调整普通折旧 值调整特殊折旧 值调整计划外折旧

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• •

值调整准备金转帐 值调整普通折旧重新评估

您应该在年末结算前启动报表。

前提

在启动事务前，必须完全过帐资产负债表科目值。

在资产会计中的 Periodic processing 下启动过帐。 即使在测试运行中没有要过帐的凭证，也要执行更新运行。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  定期处理  年终结算  科目统驭 ABST2 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  报表统驭分析 FI－AA 描述 用户操作和值 1000 2. 在 调整程序FI-AA <> G/L:显示差异的科目列表屏幕上，进行以下输入：

字段名称 注释 公司代码 3. 选择执行。

结果

该报表生成显示差异的科目清单。存在差异时，必须在启动下一步（年末结算）之前分析差异。

4.4.8 用法

年末结算

您可以使用年末结算程序从会计核算角度对一个或多个公司代码结算会计年度。一旦结算该会计年度，就不能再过帐或更改资产会计中的值（例如：通过重新计算折旧）。结算的会计年度始终是上一结算会计年度之后的一年。您不能结算当前会计年度。

资产会计的年末结算必须在总分类帐会计的年末结算之前执行。

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资产会计中的会计年度更改必须在年末结算之前执行 (SAP FI-AA)。

前提

• 由于性能原因，您必须在后台执行年末结算。因此，启动此程序作为后台作业（在该程序的选择屏幕

上：程序 –>后台执行。您可以在前台执行少于 1,000 项资产的测试运行。仅当系统在折旧计算期间没有发现任何错误（如定义不正确的折旧码）时，它才在公司代码中结算会计年度。 • 待过帐折旧范围的计划折旧已完全过帐至总分类帐。 • 定期过帐的折旧范围的余额已完全过帐至总分类帐。 • 会计年度中购置的所有资产已资本化。

由于此检查对于在建资产在建资产没有意义，因此可依靠资产类阻止对这些资产执行检查。 • 所有未完成的资产（主记录）已完成。

系统在年末结算日志中列出没有满足上述需求的所有资产。此日志同时还显示错误原因。

步骤

1. 选择以下导航选项之一访问该事务：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI) SAP ECC 菜单 会计核算  财务会计  固定资产  定期处理  年终结算  执行 AJAB 事务代码 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  定期和结算活动 年终关帐 描述 用户操作和值 1000 <当前会计年度> 2. 在 年末结算资产会计 屏幕上，进行以下输入：

字段名称 注释 如果要测试，则激活此标记。 公司代码 资产分类再建资产 会计年度将结束 测试运行 3. 执行年末结算并分析日志。您可以在后台执行此报表。折旧过帐运行部分包含有关监控作业和假脱机的信

息。

您可以撤消已执行的年末结算。如果一定要建立必须更正的固定资产，您可能需要执行此操作。您可以撤消所有公司代码或每个折旧范围的年末结算。

撤消所有公司代码的年末结算：

选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI)

SAP ECC 菜单 事务代码 会计核算  财务会计  固定资产  定期处理  年终结算  撤销执行  整个公司代码 OAAQ ----完整版学习资料分享----

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选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  定期和结算活动 取消FI-AA年末结帐 按折旧范围撤消年末结算： 选项一：SAP 图形用户界面 (SAP GUI)

SAP ECC 菜单 事务代码 会计核算  财务会计  固定资产  定期处理  年终结算  取消折旧范围的年终结算 OAAR 选项二：通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 (SAP NWBC)

业务角色 业务角色菜单 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计） 资产会计  定期和结算活动 取消折旧范围的年终结算 结果

如果已经以更新模式执行年末结算，就不能够再过帐至结算的会计年度。

您也可以在计划管理器监控器中监控资产会计的年末结算。选择应用程序 FI-AA 财务会计：固定资产并选择 执行。

4.5 信息系统

用法

资产会计中的信息系统的特点在于按树结构排列的一系列报表。由于它们是通过预定义的变式启动的，所以标准选择树中的所有报表都具有结构清晰且易于使用的初始屏幕。这些输入屏幕允许定义各种初始选择（例如：按资产编号、资产类、成本中心、位置等等）。通过选择 所欲选择 单选按钮，可以显示整个输入屏幕。使用

只显示组和选项，所有报表都以标准方式启动。但是，如果希望显示个别资产，则可以通过选择 所有选项更

改此选项。

通过在报表选择屏幕中选择 动态选择 单选按钮，可以在标准选择之外，将常规主记录部分的所有字段都用作选择参数。

在所有选择标准中，报表日期具有特殊重要的意义。它会指定要分析哪一个会计年度。

•

报表日期是过去的某个日期或当前会计年度中的某个日期

在这种情况下，报表日期可以是会计年度期间的年末或期末日期。对于已经结算的会计年度，报表日期必须是年末。

报表日期是将来会计年度中的某个日期

在这种情况下，系统将报表日期更改为相关会计年度的最后一天。

•

步骤

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可在下列菜单路径下找到所有标准报表：

SAP ECC 菜单 事务代码 会计核算财务会计固定资产信息系统资产会计报表 允许将以下客户特定的报表分配到业务角色菜单资产会计信息系统中的业务角色 SAP_BPR_ASSET-S（资产会计）。

最重要报表及其在菜单树结构中的位置的概览： SAP ECC 菜单 报表 余额清单按 … 库存清单按… 资产历史记录表 总折旧、普通折旧、特殊折旧、计划外折旧、储备金转帐 增记、折旧比较、手动折旧 折旧和利息 资本化资产的折旧（折旧模拟） 准备金转帐利润、更改资产主记录 资产事务、资产购置、资产报废、公司内部资产转帐、未过帐资产目录、借方资产来源清单、成本元素来源清单 资产历史记录（资产图表） 资产余额 余额清单  资产余额 资产余额 库存清单 库存盘点清单 财务报表注释 国际的 损益解释 国际的 折旧 损益解释 国际的 成本核算 折旧预测 结帐准备 国际的 日常活动 国际的 历史记录

4.6 检查一致性

用法

执行所有必需的系统设置后，现在可以检查它们的一致性。 出于以下原因，应该执行此测试：

除对话框检查以外，还应该在最后整体（在概览中）检查一下系统设置的一致性。 您应该把设置打印出来。

在此步骤中，可检查系统设置的合理性并把它们打印出来。

前提

您必须完成所有必需的设置（定制）。

步骤

在相应的概览清单中检查科目表、公司代码和折旧范围的系统设置。

1. 可在下列菜单路径下找到所有概览清单：

SAP ECC 菜单 事务代码 信息系统  业务信息库  管理  定制 SPRO ----完整版学习资料分享----

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2. 选择 SAP 参照 IMG。

SAP ECC 菜单 事务代码 3. 选择

财务会计（新）资产会计核算 P为生产开始做准备检查一致性 SPRO

事务代码 ANKA

概览报表: 资产分类

或 概览报表: 折旧图 事务代码 OAK1 或 概览报表: 公司代码 事务代码 OAK2 或 概览报表: 折旧范围 事务代码 OAK3 或 一致性报表: 资产总帐科目 事务代码 OAK4 或 一致性报表: FI-AA 定制 事务代码 OAK6

必要时，以下 SAP Notes 可为错误分析提供支持，例如： 617311、788380、74668、327088、25255。

----完整版学习资料分享----