商业银行支持小微企业 面临的问题及应对建议 一中国农业银行河北省分行 郎玉忠 摘要：近年来，小微企业发展得到全社会及党和国家的广泛关注，但受制于多数小微企业规模较小，抗 风险能力相对较弱，以及信贷责任终身制等原因影响，商业银行在支持小微企业发展中态度较为消极。如何在 支持小微企业发展的同时，实现自身经营的效益化，成为当前各商业银行面临的重大挑战。本文从支持小微企 业发展的认识着手，深入分析了银行支持小微企业发展面临的内外部问题，并提出了相关应对建议。 关键词：小微企业；面临问题；应对建议 中图分类号：Ｆ８３２．３３ 文献标识码：Ａ 文章编号：１００４．４８１７（２０１８）０２．００５９—０４ ＤＯＩ：１０．１６６７８０．ｃｎｋｉ．４２—１８６４／ｆ．２０１８．０２．０１４ 要把为实体经济服务作为出发点和落脚点，把更 一、充分认识银行支持小微企业发展的重要 多金融资源配置到经济社会发展的重点领域和薄 弱环节。因此，大力发展小微企业，是顺应国家 意义 （一）支持小微企业发展是国家政策的要求 政策要求，是落实全国金融工作会议的具体举措， 是达到监管要求的必由之路，更是银行承担社会 责任的政治体现。 （二）支持小微企业是银行自身发展和经营 转型的需要 小微企业是国民经济和社会发展的重要基础， 是创业富民的重要渠道，在扩大就业、改善民生、 促进稳定等方面具有举足轻重的作用。近年来， 国家高度重视小微企业的发展，全国人大常委会、 国务院相继出台促进小微企业发展的法律和行政 法规，银监会、人民银行等监管部门也针对金融 机构出台了促进小微企业发展的监管规定。特别 是２０１５年银监会在《关于２０１５年小微金融服务 的指导意见》中，对各级金融机构明确提出了 虽然小微企业多以家族式企业或自营个体经 济发展而来，在公司治理、财务报表、有效抵押 等方面存在种种缺陷，银行承担的风险较大，但 风险与收益往往并存。从历史经验看，作为顺周 期行业，银行的发展与社会经济的发展有较高的 契合度，目前，在国家积极推动大众创业、万众 创新的大的社会背景下，以及金融脱媒和利率市 “在有效提高贷款增量的基础上，努力实现小微 企业贷款增速不低于各项贷款平均增速，小微企 业贷款户数不低于上年同期户数，小微企业申贷 获得率不低于上年同期水平”，即金融机构支持 小微企业发展的“三个不低于”。对于落实不到 场化的不断深化下，银行内生性改革势在必行， 在风险可控的情况下积极支持小微企业发展，是 商业银行加快业务经营转型、优化调整客户结构、 培育新的业务增长点的机遇，也是信贷资产风险 位的银行，监管部门将进行约谈、实行差异化存 款准备金率、考核扣分等的监管措施。*总 书记在刚刚结束的全国金融工作会议上明确指出， 金融工作要回归本源，服从服务于经济社会发展。 分散化管理的充分体现。 某种程度上讲，脱离社会经济的发展趋势， 仅因目前风险大就采取规避的风险策略可能会对 收稿日期：２０１７—０８—０７ ２０１８年第２期唧－５９ 银行可持续发展造成更大的风险。当前迫切需要 解决的问题，是在充分认识目前小微企业存在问 题的基础上，从全面风险管理的视角，查找银行 益下滑的不利局面。河北作为钢铁、矿业大省， 存在着经济结构重化、治污压力大的实际问题， 受制于产业结构优化升级、过剩产能化解、环保 政策趋严等多重因素影响，部分传统行业小微企 业直接成为被淘汰、压缩的对象，同时对相关产 内部在小微企业风险管控中存在的问题，找到有 效的解决方案并加以落实，从而为银行顺利经营 转型和可持续发展提供有力支撑。 二、银行支持小微企业面临的问题 （一）面临的外部问题 当前，小微企业受制于财务管理不规范，可 提供的银行认可的有效担保缺乏等缺陷，加之部 分行业结构调整、压降产能、环保问题、以小贷 公司为代表的影子银行等“场外”因素，这些外 围因素都进一步增加了小微企业风险防控的复杂 性和艰巨性，也对小微企业的风险管理提出了更 高的要求。目前支持小微企业风险防控主要面临 以下外部问题： １．企业财务信息不透明 由于小微企业多为民营企业，财务管理不规 范，经营者只重视税收与利润，不重视财务报表， 货款回笼与货款支付有时通过个人账户进出，银 行难以通过报表与银行账户流水合理判断企业的 经营状况，个别企业甚至编制多套报表应付工商、 税务、银行等不同部门的管理和检查，银企财务 信息存在极大的不对称，造成银行贷前调查、贷 后管理难度较大。 ２．企业无法提供有效担保 小微企业多是自负盈亏的民营企业，规模小， 可用于抵押的自有土地房产有限，而自有的机械 设备由于处置时变现能力较差，多数银行给予的 抵押率较低（如通用设备２０％、专项设备１０％）。 同时受其抗风险能力弱的特点影响，难以找到愿 意为其提供担保的客户，如果通过担保公司担保， 需要按贷款金额的一定比例向担保公司缴纳担保 费，有的担保公司还要求企业办理财产保险和借 款人意外身故残疾险等相关保险，造成融资成本 过大，部分小微企业难以承担融资成本。 ３．经济转型带来的风险 目前我国经济处于“三期叠加”的复杂阶段， 具有天然弱质性的小微企业将面临成本增加、效 ２０１ ８年第２期 业链条上的小微企业经营也带来了较大负面影响。 （二）面临的内部问题 １．对发展小微企业积极性不高 由于小微企业办理额度相对较小，一般都在 ３０００万元以下，但与大中型企业相比，在办理流 程及管理成本上基本相同，同时小微企业相对于 大中型企业抗风险能力较弱，受信贷责任终身制 影响，对发展小微企业抱有抵触心理，不愿办理 其信贷业务。 ２．客户经理欠缺制约了小微企业发展 虽然近两年商业银行一直要求配足配好客户 经理，但受制于每年招聘的学生较少，每年分配 到每个经营行的新鲜血液不足，甚至有的行会出 现空白，且多补充到柜面，客户经理队伍数量欠 缺一直未得到有效解决。同时，部分行将更多精 力放在存款上，忽视信贷业务尤其是法人信贷业 务的发展，也造成原客户经理的流失，个别支 行无人会办理法人信贷业务的极端情况不同程度 存在。 ３．信贷全流程管理落实需进一步加强 由于存在客户经理素质不高，受能力制约无 法及时揭示风险、客户经理数量不足，不能定期 对企业进行现场有效监管的现象，还有贷后管理 在客户经理绩效考核中影响甚微，客户经理受考 核导向影响，怠于认真进行贷后管理，造成不能 及时发现并化解风险。 三、应对的相关建议 （一）做好支持小微企业的理念传导 顺应国家支持小微企业发展的政策导向，超 前考虑金融脱媒和利率市场化对银行经营的负面 影响，未雨绸缪，将大力发展小微企业作为经营 转型、信贷结构调整的战略重点，通过设立战略 目标、考核引导等方式，自上而下做好支持小微 企业发展的理念传导，使商业银行充分认识大力 发展小微企业，不仅是严格落实监管部门的要求， 承担社会责任的需要，更是商业银行可持续发展 及经营转型的必然选择。要引导各级行将小微企 业贷款业务作为其他业务的切入点，以此为基础， 延伸服务，对小微企业其他金融需求进行全面开 发，提供包括理财、结算、金融、咨询等整体性 金融服务，顺利实现全行的经营转型。 （二）明确小微企业的发展方向 银行要真正实现小微企业的有效发展，不能 眉毛胡子一起抓，而应该明确自身的市场定位， 做到方向明确，重点突出。建议根据商业银行的 风险管理水平，与当前宏观经济走势结合，与国 家及区域的相关产行业政策结合，与未来社会经 济的发展方向结合，科学确立小微企业发展努力 的方向，并从小微企业发展的整体业务层面明确 目标，真正做到有的放矢。如：从贷款支持层面， 可在小微企业相关制度中明确：优先支持符合国 家宏观经济政策和产业政策导向的小微企业，优 先支持依法合规经营的小微企业，优先支持具有 市场竞争力的小徼企业，优先支持具有良好成长 性的小微企业，优先支持信用记录良好的小微企 业，优先支持生产经营现金流稳定的小微企业等。 对从事“两高一剩”行业的小微企业，违规违法 经营的小微企业，拖欠职工工资的小微企业，技 术落后的小微企业，偏离主营业务盲目扩张的小 微企业，企业主有赌博、吸毒或逃废银行债务等 个人品质存在重大瑕疵的小微企业等坚决不支 持，已支持的，制定退出计划，在风险可控的情 况下坚决退出。从小微企业综合服务层面：明确 延伸服务链条的方向，产品交叉销售的方向，拓 宽服务领域的方向，产品创新的方向等，真正实 现小微企业业务的整体组合营销和管理，做到 综合判断风险和收益，实现经营转型和可持续 发展。 （三）做好支持小微企业的激励政策引导 众所周知，任何一项工作推动，只有与执行 者的利益挂钩才能得到很好的落实。为加快支持 发展小微企业，从绩效考核、风险计量、不良容 忍度、审批权限、整体金融服务等方面完善相关 激励政策，一方面，将小企业贷款发放、整体金 融服务等相关指标纳入绩效考核，以考核促落实； 另一方面，落实监管部门对小微企业风险容忍度 和风险计量的要求，结合全行风险管控的要求， 可按照区域、产品等确定相对合理的风险容忍度， 以此作为风险计量和确定审批层级的依据，对不 良占比在风险容忍度之内的，实行经济资本计量 优惠政策，审批权限下沉；对于不良占比超过风 险容忍度的，实行经济资本加计政策，相应区域、 产品的审批层级要提高，以此，促进各级行切实 将小微企业风险防控落到实处，确保小微企业业 务可持续健康运行。 （四）加强客户经理队伍建设 支持发展小微企业离不开高素质的客户经理 队伍，首先要做好客户经理队伍的人员补充，确 保有人来做这项工作；其次，要加强对客户经理 的培训。小微企业贷款对于风险控制、产品创新、 业务管理等多方面的专业水平有着较高要求，所 以为了满足业务的发展需求，必须不断提高客户 经理的素质，可以通过制度培训、产品培训、综 合营销培训、风险防控培训、案例培训、以学代 训等多种方式，切实提高客户经理的业务综合素 质，提升客户经理支持小微企业发展的综合营销 能力和风险防控能力，为经营转型提供强有力的 人力支撑。 （五）加强小微企业担保方式创新 小微企业目前缺少银行认可的抵押品，这 是由其自身经营特点决定的。为促进小微企业 贷款业务的发展，要完善抵质押制度，创新抵 质押方式，降低业务风险。可考虑产业链模式 下小微企业对核心企业的应收账款、集体土地 使用权、知识产权、商标、生鲜货品、林权、经 营权、保险收益等抵质押创新。其次，要创新 担保方式，可采取供应链核心企业担保以及组 合担保等方式。通过担保方式的创新，解决小 微企业在融资的担保障碍，降低小微企业的贷 款风险。 （六）严把小微企业发展的关键环节和关键点 １。要严把小微企业准入关 小微企业目标客户的选择要围绕园区（企业 聚集度较高的开发区、工业园区和特色产业聚集 区）、产业集群、产业链、商圈（大市场）、特色 优势（在专有技术、科技创新、成本控制、政府 及企事业单位采购等方面具有特殊优势）进行， 必须保证所选目标客户所处行业是国家鼓励和发 展的行业，并实行名单制管理，每年根据国家产 行业政策、信贷政策及辖内经济及客户发展变化 情况及时调整名单。对选定目标客户要重点做好 核心风险的真实性识别，要现场查看小微企业经 营场地、生产状况、原材料及成品库，做好账账、 账实的核查，在深入做好“三品”（人品、产品、 押品）、“三表”（电表／水表或贸易表单、税表、 工资表）的真实性调查基础上，做好评级认定 和客户分类，严格按照小微企业信贷政策进行 客户准入，从源头上把好支持小微企业发展的风 险防控。 ２．严格小微企业放款审核关 贷款发放后，信贷资金实际管控权就由银行 转移到贷款客户。因此，加强对小微企业的放款 审核成为银行把控风险的一道重要关口，必须要 安排责任心强、业务素质高的信贷人员从事该岗 位，有条件的二级分行可成立法人放款审核中心， 要严格按照信贷批复审核放款前的限制性条款是 否得到有效落实、合同签订是否规范、抵押登记 是否合法合规，以及信贷资金使用是否符合监 管部门的规定，与批复的内容是否一致，确保 信贷资金流入企业前银行风险防控措施全面落 实到位。 ３．严把小微企业贷后管理关 为更加有效地防范小微企业贷款风险，贷款 发放后，银行要根据小微企业所处的发展阶段、 核心竞争力类型、供应链企业类型、使用的银行 产品类型等角度有针对性的进行贷后管理，为便 于操作，可根据不同的类型制定不同的贷后管理 模板，既增加可操作性，也可在一定程度上解决 部分客户经理不会做的问题。 （１）对于不同发展阶段小微企业的贷后管控 重点。对初创期的小微企业贷后管理要重点关 注其资金是否到位、人员是否到位、机械设备 是否能够正常运转；对于发展期的小微企业重 点关注其存货水平、资金周转等情况；对于成 熟期的小微企业则需关注其发展战略、再投资 情况等。 （２）对于不同核心竞争力小微企业的贷后管 控重点。对于成本控制型的小微生产企业，贷后 管控重点要关注其原材料采购价格、人工成本等 生产成本变动情况；对于科技型的小微企业，贷 后管控重点为核心技术人员的变动情况、核心设 备的运转情况；对于出口型小微生产企业，要关 注其品牌的建设情况、市场需求情况。 （３）对于供应链中不同类型企业的贷后管控 重点。对于供应链中的小微企业，在重点关注其 上下游客户所处行业的景气度，以及该企业对上 下游客户粘合度的基础上，对于位于供应链上游 的生产型企业，还需重点关注其达产率、产销率 等指标；对于供应链中游的加工型企业，重点关 注其上下游客户的合作关系、订单签订情况；对 于贸易型企业，则要关注其产品的取得成本、价 格波动情况等。 （４）对于不同信贷产品的贷后防控重点。对 于办理“简式贷”业务的小微企业要重点关注其 抵质押物价值变动情况；对于办理“多户联保” 业务的客户，重点关注联保小组直接的关联性、 资金的使用情况；对于办理动产质押业务的客户， 重点关注监管人的履职情况、监管能力的变动情 况等。 ４．严格小微企业资金的监管 一个企业的经营好坏可以在企业的现金流上 得到充分的体现，监控住企业的现金流就能及时 发现企业的经营风险，因此，对小微企业进行资 金监管是贷款能否顺利收回的最关键的点。客户 经理要充分利用监管系统中资金监管模块做好对 小企业的资金监管，按月统计结算量和日均存款 余额，并做好与上月及去年同期的比较，对出现 不合理变化的，要及时深入企业现场，查清变化 原因，对出现不利变化的，及时进行风险化解， 确保信贷资金的安全。同时要做好还款资金来源 的监测，对发现还款资金来源于小贷公司、担保 公司、典当行等影子银行或其他银行第三方融资 的，要及时分析和揭示其存在的风险，制定退出 计划，前瞻性退出。