一．实验目的和要求：
1、掌握用友软件中有关工资管理的相关内容。
2、掌握工资系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。。
二．实验原理和主要内容：
1、工资系统初始设置 2、工资系统日常业务处理 3、工资分摊及月末处理 4、工资系统数据查询
三．实验步骤：
准备工作：给李四增加固定资产权限。
（一）新建帐套、初始设置
以账套主管张三的身份进入企业平台，操作日期： 2010年4月1日。 l、帐套信息：
启用日期： 2010年4月1日。
(1) 执行“设置”→“基本信息”→“系统启用”命令，打开“系统启用”窗口。 (2) 在“系统启用”窗口中，勾选“WA 薪资管理”,输入启用会计期间：2010 年4月1日，单击“确定”按钮。
2、增加人员类别
(1) 执行“设置”→“基础档案”→“机构人员”→“人员类别”→“其他”命令，打开“人员类别”窗口（见图 1），定位在“其他”行。
(2) 单击“增加”按钮，在如图2 所示的窗口中，输入数据，单击“确定”按钮。
图 1
图 2
3、修改人员档案
编码 姓名 行政部门编码 人员类别 性别 个人帐号(中国工商银行) 0101 0102 0201 0301 部门经理 男 12345678901 在职人员 女 12345678902 部门经理 男 12345678903 在职人员 男 12345678904 010101 李强 010201 张丽 020101 赵伟 030101 杨光
(1) 执行“设置”→“基础档案”→“机构人员”→“人员档案”命令，打开“人员列表”窗口（见图 3）。
(2) 选定所需修改人员，单击“修改”按钮，在入图4 所示的窗口中，修改数据，单击“保存”按钮。
(3) 继续修改其他人员的数据。
图 3
图 4
4、建立工资套(选项) 工资类别：多个
从工资中代扣个人所得税， 无扣零设置
(1) 执行“业务”→“人力资源”→“薪金管理”命令，打开“建立工资套”窗口（见图 5）。
(2) 选定工资类别：多个；从工资中代扣个人所得税， 无扣零设置。单击“完成”按钮。
图 5
5、建立工资类别：正式工、临时工
(1) 执行 “人力资源”→“薪金管理”→“工资类别”→“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”窗口（见图6）。
(2) 输入工资类别：正式工，单击“下一步”按钮，选定全部部门（见图7）。单击“完成”。
(3) 关闭工资类别，再次新建工资类别，建立临时工类别。
图 6
图 7
6、增加工资项目 项目名称 基本工资 奖励工资 交补 请假天数 类型 数字 数字 数字 数字 长度 10 10 10 3 小数位数 2 2 2 0 工资增减项 增项 增项 增项 其他 请假扣款 养老保险 数字 数字 10 10 2 2 减项 减项 (1) 执行 “人力资源”→“薪金管理”→“关闭工资类别”命令，执行 “设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”窗口（见图8）。
(2) 单击“增加”按钮，输入增加工资项目，单击“确定”。 提示：
“增项”直接计入应发合计，“减项”直接计入扣款合计，。
图 8
二、应用案例
1、 工资类别一正式工
打开工资类别一正式工（见图 9）
图 9
(1) 部门设置：
执行 “设置”→“部门设置”命令，选择全部部门（见图 10）。
图 10
(2)人员档案
① 执行 “设置”→“人员档案”→“批增”命令，打开“人员批量增加”窗口（见图10）。
②单击“确定”按钮，增加人员档案（见图11）。
图 10
图 11
(2) 工资项目包括：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险、扣款
合计、实发合计、代扣税、请假天数。
① 执行 “设置”→“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”窗口。 ② 单击“增加”按钮，在名称参照框中选择要增加的项目。
③ 利用“上移”和“下移”键，调整工资项次序，单击“确定”按钮（见图12）。
图12
(4)工资计算公式：
请假扣款=请假天数×200
养老保险=(基本工资+奖励工资)×0．05 交补： iff(人员类别=“部门经理”，500，100)
① 在“工资项目设置”窗口，打开“公式设置”选项卡（见图13）。 ② 交补： iff(人员类别=“部门经理”，500，100)
单击“增加”按钮，增加工资项目：交补；单击“函数公式向导”按钮，选iff函数（见图14）；输入公式：iff(人员类别=“部门经理”，500，100)；单击“公式确认”按钮。
提示：
应在输入人员档案后，才能进行公式设置。
定义计算公式要符合逻辑，系统将对公式进行合法性检查。
图13
图14
图15
2、本月初正式工工资变动情况： 职员名称 基本工资 交补(公式计算) 李强 张丽 赵伟 杨光 8000 6000 8000 6500 500 100 500 100 奖励工资 请假天数 1500 1300 1300 2000 1 2 本月份工资变动情况： ①因销售中心市场推广业绩较好，销售中心每人增加奖励工资1000元
① 执行 “业务处理”→“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口。
② 输入数据，单击“计算”按钮，可以根据已定义的计算公式计算工资（见图16）。 ③ 单击“替换”按钮，打开“工资项替换”窗口，输入替换项目和替换条件（见图17）。
④ 单击“确定”按钮，销售中心每人奖励工资已增加1000元（见图17）。
图16
图17
图18
3、扣缴所得税：修改基数为2000
① 打开菜单“业务处理”→“扣缴所得税”，在“栏目选项”中选择对应工资项目（见图19）。
② 单击“确认”打开“个人所得税扣缴申报表”，单击工具栏“税率”打开“税率表”，设置所得税扣除基数、扣除附加费用和相应等级税率，单击“确认”，单击“退出”（见图20）。
图19
图20
③ 重新进行工资计算。
执行 “业务处理”→“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口,单击“计算”按钮，可以重新计算工资。
4、银行代发：中国工商银行 格式->方式->传输
① 执行 “业务处理”→“银行代发”命令，打开“银行文件格式设置”窗口（见图 21）。
② 单击“确认”按钮，显示“银行代发一览表”（见图22）。
③ 单击“方式”按钮，打开“文件方式设置”窗口，单击“确定”按钮（见图23）。 ④ 单击“传输”按钮。打开“银行代发”窗口，输入工资文件名，单击“保存”按钮（见图24），将工资数据存盘。
图21
图22
图23
图24
5、工资分摊
计提基数： 应发合计 工资（100%）、职工福利（14%）、工会经费（2%）、职工教育经费（1.5%）以此为计提基数。
制单：将凭证自动传入总帐
以操作员“李四”的身份进入企业平台，操作日期：2010-4-30。 （1） 增加所需的会计科目：
执行“设置”→“基础档案”→“会计科目”，增加下列科目： 应付职工薪酬/工资（221101）、应付职工薪酬/职工福利（221102）、 应付职工薪酬/工会经费（221103）、应付职工薪酬/职工教育经费（221104）。 制造费用/工会经费（510105,部门核算）、制造费用/职工教育经费（510106,部门核算）、 销售费用/工资（660106,部门核算）、销售费用/职工福利（660107,部门核算）。 销售费用/工会经费（660108,部门核算）、销售费用/职工教育经费（660109,部门核算）、 可以用复制功能将660106-660109科目，逐一复制为660206-660209科目。 管理费用/工资（660206,部门核算）、管理费用/职工福利（660207,部门核算）。 管理费用/工会经费（660208,部门核算）、管理费用/职工教育经费（660209,部门核算）。 （2）工资分摊设置
① 打开菜单“业务处理”→“薪资管理”→“业务处理”→“工资分摊”，单击“工资分摊设置”，单击“增加”，输入工资分摊名称和比例（见图 25）。
② 单击“下一步”，参照输入分配的部门、人员类别、分配的借贷方科目（见图 26）。 ③ 继续完成对职工福利、工会经费、职工教育经费进行工资分摊设置。 （3）生成工资分摊凭证
① 在“工资分摊”窗口中，选择“计提费用类型”和“核算部门”，点击“确定”（见图 27）。
② 在“工资一览表”窗口中，选择“合并科目相同、辅助项目相同的分录”，点击“制
单”（见图 28）。
③ 系统自动生成记账凭证，选择凭证类型，点击“保存”（见图 29）。 ④ 同理，继续生成其他工资分摊凭证（也可以点击“批制”，批量制单）。
图 25
图 26
图 27
图 28
图 29
6、工资类别汇总，月末结帐。
① 打开菜单“业务处理”→“月末处理”，单击“确认”（见图 27）。
图 27
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