集团公司财务相关工作审批流程及权限表

集团公司财务相关工作审批流程及权限表 流程名称 拟修改签字流程 1、经办人填写《借款单》 2、、部门主管及事业部下属运营中心\\集团中心相关领导审批 3、事业部下属子公司或总公司负责人审批（﹤3000元） 4、事业部主管领导审批（≧3000﹤5000） 5、副总裁审批（≧5000﹤10000） 6、财务经理、总监审批 7、CEO审批（≧10000元） 8、出纳付款 1、经办人填写《付款申请单》或《物资采购报销单》 2、、部门主管及事业部下属运营中心\\集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（﹤3000元） 4、事业部负责人审批（≧3000﹤5000） 5、副总裁审批（≧5000﹤10000） 6、财务经理、总监审批 7、CEO审批（≧10000元） 8、出纳付款 1、经办人填写《费用报销单》 2、、部门主管及事业部下属运营中心\\集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（﹤3000元） 4、事业部负责人审批（≧3000﹤5000） 5、副总裁审批（≧5000﹤10000） 6、财务经理、总监审批 7、CEO审批（≧10000元） 8、出纳付款 1、经办人填写《业务招待申请单》 2、部门主管及事业部下属运营中心\\集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（﹤1000元） 4、事业部总经理审批（≧1000﹤2000） 5、副总裁审批（≧2000﹤3000） 6、CEO审批（≧3000元） 7、财务审核（财务依据非营销系统的业务招待费管理办法） 8、出纳付款（如需借款填写借款单按借款流程执行） 借款审批流程 付款审批流程 费用报销 审批流程 非营销系统 业务招待审批流程

1、经办人填写《业务招待申请单》 2、、部门主管及事业部下属运营中心\\集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（﹤1000元） 4、事业部总经理审批（≧1000﹤2000） 5、副总裁审批（≧2000﹤3000） 6、CEO审批（≧3000元） 7、财务审核（财务依据营销系统的业务招待费预算管理办法） 8、出纳付款（如需借款填写借款单按借款流程执行） 1、各部门制定月度《资金预算表》报财务部（设备及原料采购报物控部） 2、物控部根据库存及实际情况安排采购及付款计划 3、财务部负责审核各部预算在年度预算内并进行汇总。 4、报副总裁审批 月度资金管理办法 5、按照月度预算结合实际情况进行付款（年度月度预算内） 6、月度预算外年度预算内的填写 《月度资金预算追加申请表》副总裁审批方可申请资金 7、年度预算外年度预算外的填写《预算外资金申请表》经副总裁、CEO审批方可申请资金 8、财务部每月对资金流向进行跟踪并发布预算差异 营销系统 业务招待审批流程